甘政辦發(fā)〔2018〕197號

各市、自治州人民政府，蘭州新區(qū)管委會，省政府有關(guān)部門，中央在甘有關(guān)單位：

《關(guān)于以出讓國有資源資產(chǎn)和資產(chǎn)證券化等多種方式補充基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目資本金工作的實施方案》已經(jīng)省政府同意，現(xiàn)印發(fā)給你們，請結(jié)合實際，認(rèn)真貫徹實施。

甘肅省人民政府辦公廳

2018年10月23日

（此件公開發(fā)布）

關(guān)于以出讓國有資源資產(chǎn)和資產(chǎn)證券化等

多種方式補充基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目

資本金工作的實施方案

為貫徹落實省委、省政府關(guān)于深化投融資體制改革的工作部署，充分發(fā)揮市場對資源配置的決定性作用，進(jìn)一步破解投融資難題，提高資源利用效率，通過多種渠道補充基礎(chǔ)設(shè)施項目資本金，加大我省城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)力度，有效彌補基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)短板，有力支撐全省打好防范化解重大風(fēng)險、精準(zhǔn)脫貧、污染防治攻堅戰(zhàn)，促進(jìn)經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展，制定本實施方案。

一、總體要求

（一）指導(dǎo)思想。

全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中全會精神，以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，圍繞統(tǒng)籌推進(jìn)“五位一體”總體布局和協(xié)調(diào)推進(jìn)“四個全面”戰(zhàn)略布局，落實高質(zhì)量發(fā)展的要求，著力改革基礎(chǔ)設(shè)施投融資體制機制，建立完善“政府主導(dǎo)、分級負(fù)責(zé)、多元籌資、規(guī)范高效”的投融資管理體制，有效盤活各類存量資產(chǎn)和資源，構(gòu)建投資、融資、建設(shè)、經(jīng)營、償債良性循環(huán)機制，促進(jìn)城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)持續(xù)健康發(fā)展。

（二）基本原則。

1.堅持政府主導(dǎo)。加強財政統(tǒng)籌，充分發(fā)揮政府在城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施投融資建設(shè)中的主導(dǎo)作用，建立事權(quán)和支出責(zé)任相適應(yīng)的政府投入機制，有效發(fā)揮財政資金撬動放大作用，按事權(quán)籌集資金、履行支出責(zé)任。

2.堅持社會參與。全方位開放城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施投融資市場，大力推進(jìn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、管理、運營市場化、專業(yè)化，積極引導(dǎo)各類社會資本參與，充分挖掘社會資金潛力，構(gòu)建市場化運行機制，有效盤活存量資產(chǎn)和資源。

3.堅持分類實施。根據(jù)城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施項目的性質(zhì)和收益情況，區(qū)分不同的資產(chǎn)類型，探索適合不同層級、不同地區(qū)、不同性質(zhì)基礎(chǔ)設(shè)施特點的投融資新機制、新模式，拓寬投資項目資金來源，優(yōu)先支持急需重點基礎(chǔ)設(shè)施項目。

4.堅持穩(wěn)中求進(jìn)。把優(yōu)質(zhì)資源變現(xiàn)和資產(chǎn)證券化結(jié)合起來，先易后難，循序漸進(jìn)，逐步推開。強化績效管理，確保投資按規(guī)劃、融資有計劃、償債有來源、風(fēng)險可管控，切實化解和防范地方政府債務(wù)風(fēng)險和金融風(fēng)險，不斷提升資金使用效益。

（三）工作目標(biāo)。

到2020年，全省基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投融資機制更加健全、融資平臺更加規(guī)范高效，主體多元、充滿活力的城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投融資體制基本形成，市場運作、專業(yè)高效的建管機制逐步建立，城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)管理一體化水平明顯提高。

二、籌資方式

（一）降低政府出資比例，加大社會資本投資吸引力。

1.在項目總投資中采用國家規(guī)定的資本金最低比例，其中最大限度地降低政府出資比例，提高社會資本出資比例。（各市州政府，蘭州新區(qū)管委會，省發(fā)展改革委、省財政廳，省直行業(yè)主管部門負(fù)責(zé)）

2.積極穩(wěn)妥推進(jìn)政府和社會資本合作（PPP）模式，提高社會資本尤其是民間資本參與基礎(chǔ)設(shè)施項目的占比。鼓勵社會資本、民間資本全額投資基礎(chǔ)設(shè)施項目。（各市州政府，蘭州新區(qū)管委會，省發(fā)展改革委、省財政廳，省直行業(yè)主管部門負(fù)責(zé)）

（二）推進(jìn)國有土地使用權(quán)出讓，補充項目資本金。

3.對可以使用劃撥土地的能源、環(huán)境保護(hù)、保障性安居工程、養(yǎng)老、教育、文化旅游、體育及供水、供電、燃?xì)夤?yīng)、供熱設(shè)施等項目，除可按劃撥方式供應(yīng)土地外，鼓勵以出讓、租賃方式供應(yīng)土地，支持市州、縣市區(qū)政府可以用國有建設(shè)用地使用權(quán)作價出資或者入股的方式提供土地，與社會資本共同投資建設(shè)項目。（各市州政府，蘭州新區(qū)管委會，省國土資源廳負(fù)責(zé)）

4.項目建設(shè)以外的其他土地收益市縣留成部分，可按有關(guān)規(guī)定用于城市重大基礎(chǔ)設(shè)施項目建設(shè)。（各市州政府，蘭州新區(qū)管委會，省財政廳、省國土資源廳負(fù)責(zé)）

5.保障性安居工程通過出讓土地的市縣所得收益，可按“收支兩條線”管理等有關(guān)規(guī)定，用于該項目及相關(guān)配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，市、縣的棚改騰空土地出讓收入、屬于政府所有的棚改安置小區(qū)配套商業(yè)設(shè)施銷售收入，可按規(guī)定用于棚改。（各市州政府，蘭州新區(qū)管委會，省建設(shè)廳、省國土資源廳、省財政廳負(fù)責(zé)）

（三）推進(jìn)國有資源競爭出讓，補充項目資本金。

6.鼓勵市州、縣市區(qū)將基礎(chǔ)設(shè)施項目周邊的砂石料資源、旅游資源，打捆以公開方式出讓給社會投資人，置換資金按照有關(guān)規(guī)定用于該項目政府方資本金。（各市州政府，蘭州新區(qū)管委會，省國土資源廳、省旅游發(fā)展委、省財政廳負(fù)責(zé)）

7.鼓勵市州、縣市區(qū)將項目周邊的旅游資源、礦產(chǎn)資源等出讓給項目建設(shè)外的其他社會投資人，轉(zhuǎn)讓收入按有關(guān)規(guī)定可作為該項目政府方資本金。（各市州政府，蘭州新區(qū)管委會，省國土資源廳、省旅游發(fā)展委、省財政廳負(fù)責(zé)）

8.對確需利用的森林資源資產(chǎn)，必須遵守《中華人民共和國森林法》規(guī)定，依法轉(zhuǎn)讓、作價入股或者作為合資、合作造林、經(jīng)營林木的出資、合作條件，但不得將林地改為非林地。國有天然林和公益林、國家公園、自然保護(hù)區(qū)、風(fēng)景名勝區(qū)、地質(zhì)公園、森林公園、國家濕地公園、國家沙漠公園的國有林地和林木資源資產(chǎn)不得出讓。（各市州政府，蘭州新區(qū)管委會，省林業(yè)廳、省建設(shè)廳、省國土資源廳負(fù)責(zé)）

（四）盤活有效存量資產(chǎn)，補充項目資本金。

9.省直黨政部門及事業(yè)單位所屬的酒店、賓館、禮堂、演藝場所和培訓(xùn)中心等經(jīng)營性資產(chǎn)配置給正在組建的省屬文化旅游類企業(yè)，按照分類處置原則，對與文化旅游資源沒有協(xié)同作用的，評估后公開競價轉(zhuǎn)讓，變現(xiàn)收入投入文化旅游基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目；對與文化旅游資源具有協(xié)同作用的，注入省屬文化旅游類企業(yè)相應(yīng)業(yè)務(wù)板塊。處置資產(chǎn)涉及事業(yè)單位人員安置的，人員事業(yè)身份和薪酬分配方式不變，可繼續(xù)在原事業(yè)單位或安排在國有企業(yè)工作。（省機關(guān)事務(wù)管理局、省財政廳、省政府國資委負(fù)責(zé)）

10.轉(zhuǎn)讓部分省屬一級企業(yè)存量國有股權(quán)，所得收益按國有資本經(jīng)營收益管理相關(guān)規(guī)定作為省級財政資金補充基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目資本金；鼓勵部分省屬一級企業(yè)通過引進(jìn)戰(zhàn)略投資者進(jìn)行增資，增資資金作為省屬一級企業(yè)的自有資金，引導(dǎo)企業(yè)投向基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目，形成的股權(quán)由省屬一級企業(yè)持有。（省政府國資委、省財政廳、省發(fā)展改革委負(fù)責(zé)）

11.對持股比例較高、股價相對合理的國有絕對控股上市公司，按照《上市公司國有股權(quán)監(jiān)督管理辦法》，支持省屬國有股東通過證券交易系統(tǒng)、公開征集、非公開協(xié)議等方式轉(zhuǎn)讓所持上市公司部分國有股權(quán)，轉(zhuǎn)讓收入作為省屬國有股東的自有資金，引導(dǎo)企業(yè)重點投向基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目，形成的股權(quán)由省屬國有股東持有。（省政府國資委、省發(fā)展改革委負(fù)責(zé)）

12.支持基礎(chǔ)設(shè)施投資建設(shè)企業(yè)，根據(jù)投資建設(shè)需要及債務(wù)結(jié)構(gòu)，在債務(wù)風(fēng)險可控的前提下，綜合考慮市場利率情況，通過發(fā)行非金融企業(yè)債務(wù)融資工具、公司債、企業(yè)債、境外債等方式，籌集資金置換到期債務(wù)或補充運營資金，支持基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。（省政府國資委、省發(fā)展改革委負(fù)責(zé)）

13.鼓勵省屬企業(yè)根據(jù)發(fā)展需要及債務(wù)結(jié)構(gòu)，在合理控制風(fēng)險和成本的前提下，依托可產(chǎn)生穩(wěn)定現(xiàn)金流的基礎(chǔ)資產(chǎn)，包括企業(yè)應(yīng)收賬款、具有合法合規(guī)產(chǎn)權(quán)的基礎(chǔ)設(shè)施收益權(quán)等財產(chǎn)權(quán)利，發(fā)行企業(yè)資產(chǎn)支持證券，盤活存量資產(chǎn)所獲得的收入，作為企業(yè)自有資金，引導(dǎo)企業(yè)重點投向基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目。（省政府國資委、省發(fā)展改革委負(fù)責(zé)）

14.支持省屬企業(yè)積極利用產(chǎn)權(quán)市場轉(zhuǎn)讓質(zhì)量效益不高、與主業(yè)協(xié)同度低或非主業(yè)低效無效資產(chǎn)，有效回收資金，所獲收入作為企業(yè)自有資金，引導(dǎo)企業(yè)重點投向基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目。（省政府國資委、省發(fā)展改革委負(fù)責(zé)）

15.將承擔(dān)基礎(chǔ)設(shè)施投資建設(shè)任務(wù)的省屬國有企業(yè)上繳的國有資本收益，按國有資本經(jīng)營收益管理相關(guān)規(guī)定，全額返還承擔(dān)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)任務(wù)的省屬國有企業(yè)，作為本領(lǐng)域基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目資本金。（省財政廳、省政府國資委、省發(fā)展改革委負(fù)責(zé)）

16.支持地方法人金融機構(gòu)設(shè)立消費金融公司和金融租賃公司，地方法人金融租賃公司增資擴股，完善融資服務(wù)體系，為省屬企業(yè)提供租賃融資服務(wù)，盤活存量資產(chǎn)，減少初始投資，減輕投資壓力，支持基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。（省政府金融辦、省政府國資委、省發(fā)展改革委、甘肅銀監(jiān)局、甘肅保監(jiān)局負(fù)責(zé)）

17.鼓勵將已建成運營、車流量大、通行費收入較好的政府還貸公路通過市場化方式轉(zhuǎn)為經(jīng)營性公路，轉(zhuǎn)讓收益除償還項目債務(wù)外，作為新建收費公路項目資本金。（各市州政府，蘭州新區(qū)管委會，省交通運輸廳、省財政廳、省政府國資委負(fù)責(zé)）

18.鼓勵將相對收益較好的國家高速公路和地方高速公路打包招標(biāo)，將有收益的高速公路與農(nóng)村公路等公益性公路打包，通過平衡項目間整體收益，或者將新建項目和存量項目打包，憑借存量項目較為穩(wěn)定的收益預(yù)期來吸引社會投資方，解決資本金出資壓力。（各市州政府，蘭州新區(qū)管委會，省交通運輸廳、省財政廳負(fù)責(zé)）

（五）鼓勵開展資產(chǎn)證券化，補充項目資本金。

19.支持交通、水利、市政工程、環(huán)境保護(hù)、文化旅游等市場化程度較高、公共服務(wù)需求穩(wěn)定、現(xiàn)金流可預(yù)測性較強的行業(yè)開展資產(chǎn)證券化，募集資金作為本地區(qū)、本領(lǐng)域項目政府資本金。（各市州政府，蘭州新區(qū)管委會，省直有關(guān)部門負(fù)責(zé)）

20.支持具備條件的市州、縣市區(qū)和項目公司控股的行業(yè)龍頭企業(yè)開展資產(chǎn)證券化，盤活存量項目資產(chǎn)，收益優(yōu)先用于重大基礎(chǔ)設(shè)施項目建設(shè)資本金。（各市州政府，蘭州新區(qū)管委會，省直有關(guān)部門負(fù)責(zé)）

21.支持地方法人金融機構(gòu)資產(chǎn)證券化，鼓勵加快信貸資產(chǎn)證券化進(jìn)程，借鑒其他銀行開展信貸資產(chǎn)證券化的經(jīng)驗，建立信貸資產(chǎn)證券化基礎(chǔ)資產(chǎn)池。（省政府金融辦、甘肅銀監(jiān)局負(fù)責(zé)）

22.鼓勵有實力的地方法人金融機構(gòu)利用自有資金設(shè)立股權(quán)投資公司，以股權(quán)方式投資重大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目，增加項目資本金。（省政府金融辦、甘肅銀監(jiān)局、甘肅證監(jiān)局、省財政廳負(fù)責(zé)）

23.支持地方金融資產(chǎn)管理公司積極參與商業(yè)銀行不良資產(chǎn)處置，探索不良債權(quán)資產(chǎn)證券化，所得收益用于重大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目資本金。（省政府金融辦、省財政廳負(fù)責(zé)）

24.支持省內(nèi)國有大型企業(yè)選擇可產(chǎn)生預(yù)期穩(wěn)定現(xiàn)金流的應(yīng)收賬款、電力上網(wǎng)收益權(quán)、高速公路通行費、機場航空服務(wù)費、景區(qū)入園憑證、工業(yè)物業(yè)、大型生產(chǎn)線、大型設(shè)備租賃等資產(chǎn)，加強與證券、基金、評級公司等中介機構(gòu)的合作，通過打包、評級等手段，利用結(jié)構(gòu)化的資產(chǎn)支持專項計劃，回收現(xiàn)金，用于重點領(lǐng)域再投入、再發(fā)展。（省政府國資委，省直有關(guān)部門，各市州政府，蘭州新區(qū)管委會負(fù)責(zé)）

25.加快推進(jìn)金川公司整體上市，華龍證券、甘肅銀行主板上市，長城果汁創(chuàng)業(yè)板上市工作；推進(jìn)新三板掛牌的西部重工、華龍期貨等企業(yè)引進(jìn)戰(zhàn)略投資者，適時啟動轉(zhuǎn)板上市工作；積極培育新組建的省公交建集團、甘肅藥業(yè)投資集團、絲綢之路信息港股份有限公司等引進(jìn)戰(zhàn)略投資者，具備條件時啟動整體上市或主業(yè)上市工作，資產(chǎn)證券化轉(zhuǎn)讓收益引導(dǎo)企業(yè)優(yōu)先用于支持基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目。（省政府國資委、省政府金融辦、甘肅證監(jiān)局負(fù)責(zé)）

26.省屬企業(yè)進(jìn)一步加快內(nèi)部資源優(yōu)化配置，培育推動一批符合條件的企業(yè)在新三板掛牌，加快資產(chǎn)證券化進(jìn)程；充分利用我省上市公司殼資源，通過重組并購等方式，將省屬企業(yè)相關(guān)資產(chǎn)注入上市公司，通過上市公司平臺，推進(jìn)國有資產(chǎn)證券化。資產(chǎn)證券化轉(zhuǎn)讓收益，引導(dǎo)企業(yè)優(yōu)先用于支持基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目。（省政府國資委、省政府金融辦、甘肅證監(jiān)局負(fù)責(zé)）

27.支持有條件的上市公司國有股東通過發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債、非公開發(fā)行股票以及適當(dāng)減持股票等方式進(jìn)行融資，引導(dǎo)企業(yè)將融資收益優(yōu)先用于支持基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目。（省政府國資委、省政府金融辦負(fù)責(zé)）

28.運用上述各項措施籌措的資金優(yōu)先用于基礎(chǔ)設(shè)施項目資本金外，原則上應(yīng)用于其他公益性基礎(chǔ)設(shè)施項目的建設(shè)資金。（各市州政府，蘭州新區(qū)管委會，省直有關(guān)部門負(fù)責(zé)）

三、保障機制

（一）制定配套實施細(xì)則。

充分考慮國有資源資產(chǎn)出讓和資產(chǎn)證券化方式的差異性，根據(jù)不同特性分門別類研究，有針對性地制定具體實施細(xì)則，細(xì)化工作機制，進(jìn)一步規(guī)范流程強化管理，有效防控政府債務(wù)風(fēng)險，提高工作質(zhì)量和效率，依法合規(guī)開展基礎(chǔ)設(shè)施項目建設(shè)。省發(fā)展改革委牽頭推進(jìn)全省以出讓國有資源資產(chǎn)和資產(chǎn)證券化等多種方式補充基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目資本金工作，并負(fù)責(zé)做好總體方案和相關(guān)政策制定，重大問題協(xié)調(diào)和具體工作督促落實。省國土資源廳負(fù)責(zé)制定全省國有土地資源和礦產(chǎn)資源出讓收益補充基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目資本金實施細(xì)則。省財政廳會同省機關(guān)事務(wù)管理局等部門負(fù)責(zé)制定全省行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)有償收入補充基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目資本金管理辦法。省交通運輸廳負(fù)責(zé)制定全省交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投融資實施細(xì)則。省政府國資委負(fù)責(zé)制定全省國有企業(yè)出讓國有資源資產(chǎn)和資產(chǎn)證券化等多種方式補充基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目資本金實施細(xì)則。省政府金融辦負(fù)責(zé)制定全省金融資產(chǎn)證券化補充基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目資本金實施細(xì)則。同時，充分發(fā)揮有關(guān)投資公司、證券公司等平臺優(yōu)勢，進(jìn)一步充實完善我省國有資源資產(chǎn)出讓或資產(chǎn)證券化實施細(xì)則，加大對基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目資本金支持力度。

（二）加強組織領(lǐng)導(dǎo)。

各地、各有關(guān)單位要切實加強組織領(lǐng)導(dǎo)，高度重視項目建設(shè)，靠實主體責(zé)任，及時將項目資本金籌資任務(wù)分解到單位、落實到部門、細(xì)化到崗位，做到分工明確，職責(zé)清晰，強化措施，確保此項工作扎實有序有效推進(jìn)。

（三）強化督促指導(dǎo)。

省發(fā)展改革委、省財政廳、省國土資源廳、省交通運輸廳、省政府國資委和省政府金融辦等部門要按照職能分工，加強溝通協(xié)調(diào)，建立聯(lián)動機制，做好督促和指導(dǎo)工作，研究解決工作中可能出現(xiàn)的問題，妥善處理各種利益關(guān)系，重大情況及時向省委、省政府報告。

（四）做好宣傳引導(dǎo)。

強化對國有資源資產(chǎn)出讓和資產(chǎn)證券化的輿論宣傳引導(dǎo)，強化國家和省級有關(guān)政策解讀，積極宣傳工作中的好做法好經(jīng)驗，及時回應(yīng)社會關(guān)切，營造良好的輿論氛圍和社會環(huán)境。