甘政發(fā)〔2019〕42號(hào)

各市、自治州人民政府，蘭州新區(qū)管委會(huì)，省政府有關(guān)部門，省屬各企業(yè)：

現(xiàn)將《關(guān)于改革國(guó)有資本授權(quán)經(jīng)營(yíng)體制的實(shí)施方案》印發(fā)給你們，請(qǐng)認(rèn)真抓好落實(shí)。

甘肅省人民政府

2019年9月25日

（此件公開發(fā)布）

關(guān)于改革國(guó)有資本授權(quán)經(jīng)營(yíng)體制的實(shí)施方案

為貫徹落實(shí)《國(guó)務(wù)院關(guān)于印發(fā)改革國(guó)有資本授權(quán)經(jīng)營(yíng)體制方案的通知》（國(guó)發(fā)〔2019〕9號(hào)）精神，結(jié)合實(shí)際，制定本實(shí)施方案。

一、總體要求

以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中全會(huì)精神，深入貫徹習(xí)近平總書記視察甘肅的重要講話和批示精神，堅(jiān)持和加強(qiáng)黨的全面領(lǐng)導(dǎo)，堅(jiān)持社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)改革方向，以管資本為主加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管，切實(shí)轉(zhuǎn)變出資人代表機(jī)構(gòu)職能和履職方式，全面落實(shí)國(guó)有資產(chǎn)保值增值責(zé)任，不斷提高監(jiān)管的科學(xué)性、針對(duì)性、有效性，實(shí)現(xiàn)授權(quán)與監(jiān)管相結(jié)合、放活與管好相統(tǒng)一，切實(shí)保障國(guó)有資本規(guī)范有序運(yùn)行，促進(jìn)國(guó)有資本做強(qiáng)做優(yōu)做大。到2022年，基本建成與現(xiàn)代國(guó)有企業(yè)制度相適應(yīng)的國(guó)有資本授權(quán)經(jīng)營(yíng)體制，出資人代表機(jī)構(gòu)與國(guó)家出資企業(yè)的權(quán)責(zé)邊界界定清晰，授權(quán)放權(quán)機(jī)制運(yùn)行有效，國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管實(shí)現(xiàn)制度完備、標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一、管理規(guī)范、實(shí)時(shí)在線、精準(zhǔn)有力，國(guó)有企業(yè)的活力、創(chuàng)造力、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力和風(fēng)險(xiǎn)防控能力明顯增強(qiáng)。

二、優(yōu)化出資人代表機(jī)構(gòu)履職方式

省政府授權(quán)省政府國(guó)資委、省財(cái)政廳及其他部門、機(jī)構(gòu)作為出資人代表機(jī)構(gòu)，對(duì)省政府出資企業(yè)履行出資人職責(zé)。出資人代表機(jī)構(gòu)作為授權(quán)主體，要依法科學(xué)界定職責(zé)定位，加快轉(zhuǎn)變履職方式，依據(jù)股權(quán)關(guān)系對(duì)政府出資企業(yè)開展授權(quán)放權(quán)。

（一）實(shí)施清單管理。制定出臺(tái)出資人代表機(jī)構(gòu)監(jiān)管權(quán)力責(zé)任清單，清單以外事項(xiàng)由企業(yè)依法自主決策，清單以內(nèi)事項(xiàng)要大幅減少審批或事前備案。將依法應(yīng)由企業(yè)自主經(jīng)營(yíng)決策的事項(xiàng)歸位于企業(yè)，將延伸到子企業(yè)的管理事項(xiàng)原則上歸位于一級(jí)企業(yè)，原則上不干預(yù)企業(yè)經(jīng)理層和職能部門的管理工作，將配合承擔(dān)的公共管理職能歸位于相關(guān)政府部門和單位。

（二）強(qiáng)化章程約束。依法依規(guī)、一企一策地制定公司章程，規(guī)范出資人代表機(jī)構(gòu)、股東會(huì)、黨組織、董事會(huì)、經(jīng)理層和職工代表大會(huì)的權(quán)責(zé)，推動(dòng)各治理主體嚴(yán)格依照公司章程行使權(quán)利、履行義務(wù)，充分發(fā)揮公司章程在公司治理中的基礎(chǔ)作用。

（三）發(fā)揮董事作用。出資人代表機(jī)構(gòu)主要通過董事體現(xiàn)出資人意志，依據(jù)股權(quán)關(guān)系向國(guó)家出資企業(yè)委派董事或提名董事人選，規(guī)范董事的權(quán)利和責(zé)任，明確工作目標(biāo)和重點(diǎn)。建立出資人代表機(jī)構(gòu)與董事的溝通對(duì)接平臺(tái)，建立健全董事人才儲(chǔ)備庫(kù)和董事選聘、考評(píng)與培訓(xùn)機(jī)制，完善和落實(shí)董事履職報(bào)告、董事會(huì)年度工作報(bào)告制度。

（四）創(chuàng)新監(jiān)管方式。出資人代表機(jī)構(gòu)以企業(yè)功能分類為基礎(chǔ)，對(duì)政府出資企業(yè)進(jìn)行分類管理、分類授權(quán)放權(quán)，切實(shí)轉(zhuǎn)變行政化的履職方式，減少審批事項(xiàng)，強(qiáng)化事中事后監(jiān)管，充分運(yùn)用信息化手段，減輕企業(yè)工作負(fù)擔(dān)，不斷提高監(jiān)管效能。

三、分類開展授權(quán)放權(quán)

出資人代表機(jī)構(gòu)對(duì)國(guó)有資本投資、運(yùn)營(yíng)公司及其他商業(yè)類企業(yè)（含產(chǎn)業(yè)集團(tuán)，下同）、公益類企業(yè)等不同類型企業(yè)給予不同范圍、不同程度的授權(quán)放權(quán)，定期評(píng)估效果，采取擴(kuò)大、調(diào)整或收回等措施動(dòng)態(tài)調(diào)整。

（一）國(guó)有資本投資、運(yùn)營(yíng)公司。出資人代表機(jī)構(gòu)結(jié)合企業(yè)發(fā)展階段、行業(yè)特點(diǎn)、治理能力、管理基礎(chǔ)等，一企一策有側(cè)重、分先后地向符合條件的企業(yè)開展授權(quán)放權(quán)，維護(hù)好股東合法權(quán)益。授權(quán)放權(quán)內(nèi)容主要包括戰(zhàn)略規(guī)劃和主業(yè)管理、選人用人和股權(quán)激勵(lì)、工資總額和重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)管理等，根據(jù)企業(yè)改革發(fā)展實(shí)際情況，逐步增加其他方面授權(quán)放權(quán)內(nèi)容。國(guó)有資本投資公司同步向所持股企業(yè)授權(quán)放權(quán)。

授權(quán)國(guó)有資本投資、運(yùn)營(yíng)公司根據(jù)出資人代表機(jī)構(gòu)的戰(zhàn)略引領(lǐng)，自主決定發(fā)展規(guī)劃和年度投資計(jì)劃。實(shí)施投資項(xiàng)目負(fù)面清單管理。國(guó)有資本投資公司圍繞主業(yè)開展的商業(yè)模式創(chuàng)新業(yè)務(wù)可視同主業(yè)投資。授權(quán)國(guó)有資本投資、運(yùn)營(yíng)公司依法依規(guī)審核國(guó)有資本投資、運(yùn)營(yíng)公司之間的非上市公司產(chǎn)權(quán)無償劃轉(zhuǎn)、非公開協(xié)議轉(zhuǎn)讓、非公開協(xié)議增資、產(chǎn)權(quán)置換等事項(xiàng)。

授權(quán)國(guó)有資本投資、運(yùn)營(yíng)公司董事會(huì)負(fù)責(zé)經(jīng)理層選聘、業(yè)績(jī)考核和薪酬管理（不含省管班子企業(yè)），積極探索董事會(huì)通過差額方式選聘經(jīng)理層成員，推行職業(yè)經(jīng)理人制度，對(duì)市場(chǎng)化選聘的職業(yè)經(jīng)理人實(shí)行市場(chǎng)化薪酬分配制度，完善中長(zhǎng)期激勵(lì)機(jī)制。授權(quán)國(guó)有資本投資、運(yùn)營(yíng)公司董事會(huì)審批子企業(yè)股權(quán)激勵(lì)方案，支持所出資企業(yè)依法合規(guī)采用股票期權(quán)、股票增值權(quán)、限制性股票、分紅權(quán)、員工持股以及其他方式開展股權(quán)激勵(lì)，股權(quán)激勵(lì)預(yù)期收益作為投資性收入，不與其薪酬總水平掛鉤。支持國(guó)有創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)、創(chuàng)業(yè)投資管理企業(yè)等新產(chǎn)業(yè)、新業(yè)態(tài)、新商業(yè)模式類企業(yè)的核心團(tuán)隊(duì)持股和跟投。

國(guó)有資本投資、運(yùn)營(yíng)公司實(shí)行工資總額預(yù)算備案制，根據(jù)企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和薪酬策略、年度生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和經(jīng)濟(jì)效益，綜合考慮勞動(dòng)生產(chǎn)率提高和人工成本投入產(chǎn)出率、職工工資水平市場(chǎng)對(duì)標(biāo)等情況，結(jié)合政府職能部門發(fā)布的工資指導(dǎo)線，編制年度工資總額預(yù)算。授權(quán)國(guó)有資本投資、運(yùn)營(yíng)公司自主決策重大擔(dān)保管理、債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控和部分債券類融資事項(xiàng)。

政府直接授權(quán)的國(guó)有資本投資、運(yùn)營(yíng)公司按照有關(guān)規(guī)定對(duì)授權(quán)范圍內(nèi)的國(guó)有資本履行出資人職責(zé)，遵循有關(guān)法律和證券市場(chǎng)監(jiān)管規(guī)定開展國(guó)有資本運(yùn)作。

（二）其他商業(yè)類企業(yè)和公益類企業(yè)。對(duì)未納入國(guó)有資本投資、運(yùn)營(yíng)公司試點(diǎn)的其他商業(yè)類企業(yè)和公益類企業(yè)，要充分落實(shí)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)自主權(quán)，出資人代表機(jī)構(gòu)主要對(duì)集團(tuán)公司層面實(shí)施監(jiān)管或依據(jù)股權(quán)關(guān)系參與公司治理，不干預(yù)集團(tuán)公司以下各級(jí)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)具體事項(xiàng)。對(duì)其中已完成公司制改制、董事會(huì)建設(shè)較規(guī)范的企業(yè)，要逐步落實(shí)董事會(huì)職權(quán)，維護(hù)董事會(huì)依法行使重大決策、選人用人、薪酬分配等權(quán)利，明確由董事會(huì)自主決定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)設(shè)置、基本管理制度制定、風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控和法律合規(guī)管理體系建設(shè)以及履行對(duì)所出資企業(yè)的股東職責(zé)等事項(xiàng)。

四、加強(qiáng)授權(quán)放權(quán)管理

（一）加強(qiáng)授權(quán)放權(quán)管理。在放權(quán)授權(quán)的同時(shí)，強(qiáng)化出資人事中事后監(jiān)督監(jiān)管，全面掌握企業(yè)行權(quán)履職情況，做到權(quán)責(zé)對(duì)等、動(dòng)態(tài)調(diào)整。

（二）落實(shí)重大事項(xiàng)報(bào)告制度。國(guó)有資本投資、運(yùn)營(yíng)公司和其他商業(yè)類企業(yè)、公益類企業(yè)，在承接授權(quán)放權(quán)事項(xiàng)的同時(shí)，要主動(dòng)落實(shí)出資人代表機(jī)構(gòu)的知情權(quán)，對(duì)承接的授權(quán)放權(quán)事項(xiàng)在自主決策后及時(shí)向出資人代表機(jī)報(bào)告和備案。對(duì)于未授權(quán)放權(quán)的權(quán)利，企業(yè)要按照出資人權(quán)利清單和審批清單明確的事項(xiàng)和有關(guān)程序，嚴(yán)格履行上報(bào)審核批準(zhǔn)和備案程序，出資人代表機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)同意后方可實(shí)施。要按照重大事項(xiàng)請(qǐng)示報(bào)告相關(guān)要求，向出資人代表機(jī)構(gòu)報(bào)告工作。

五、加強(qiáng)企業(yè)行權(quán)能力建設(shè)

（一）完善公司治理。把加強(qiáng)黨的領(lǐng)導(dǎo)和完善公司治理統(tǒng)一起來，加快形成有效制衡的公司法人治理結(jié)構(gòu)、靈活高效的市場(chǎng)化經(jīng)營(yíng)機(jī)制。規(guī)范省屬企業(yè)董事會(huì)建設(shè)，完善董事會(huì)運(yùn)作機(jī)制，提升董事會(huì)履職能力，激發(fā)經(jīng)理層活力。在所出資企業(yè)積極推行經(jīng)理層市場(chǎng)化選聘和契約化管理，明確聘期以及企業(yè)與經(jīng)理層成員雙方的權(quán)利與責(zé)任，強(qiáng)化剛性考核，建立退出機(jī)制。

（二）夯實(shí)管理基礎(chǔ)。加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)基礎(chǔ)管理，推進(jìn)管理創(chuàng)新，優(yōu)化總部職能和管理架構(gòu)。深化企業(yè)內(nèi)部三項(xiàng)制度改革，實(shí)現(xiàn)管理人員能上能下、員工能進(jìn)能出、收入能增能減。不斷強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防控體系和內(nèi)控機(jī)制建設(shè)，完善內(nèi)部監(jiān)督體系，有效發(fā)揮企業(yè)職工代表大會(huì)和內(nèi)部審計(jì)、巡視、紀(jì)檢監(jiān)察等部門的監(jiān)督作用。

（三）優(yōu)化集團(tuán)管控。國(guó)有資本投資公司以對(duì)戰(zhàn)略性核心業(yè)務(wù)控股為主，建立以戰(zhàn)略目標(biāo)和財(cái)務(wù)效益為主的管控模式，重點(diǎn)關(guān)注所出資企業(yè)執(zhí)行公司戰(zhàn)略和資本回報(bào)狀況。國(guó)有資本運(yùn)營(yíng)公司以財(cái)務(wù)性持股為主，建立財(cái)務(wù)管控模式，重點(diǎn)關(guān)注國(guó)有資本流動(dòng)和增值狀況。其他商業(yè)類企業(yè)和公益類企業(yè)以對(duì)核心業(yè)務(wù)控股為主，建立戰(zhàn)略管控和運(yùn)營(yíng)管控相結(jié)合的模式，重點(diǎn)關(guān)注承擔(dān)省委省政府戰(zhàn)略目標(biāo)和交辦任務(wù)的落實(shí)狀況。

（四）提升資本運(yùn)作能力。國(guó)有資本投資、運(yùn)營(yíng)公司作為國(guó)有資本市場(chǎng)化運(yùn)作的專業(yè)平臺(tái)，以資本為紐帶、以產(chǎn)權(quán)為基礎(chǔ)開展國(guó)有資本運(yùn)作。在所出資企業(yè)積極發(fā)展混合所有制，鼓勵(lì)有條件的企業(yè)上市，引進(jìn)戰(zhàn)略投資者，提高資本流動(dòng)性，放大國(guó)有資本功能。增強(qiáng)股權(quán)運(yùn)作、價(jià)值管理等能力，通過清理退出一批、重組整合一批、創(chuàng)新發(fā)展一批，實(shí)現(xiàn)國(guó)有資本形態(tài)轉(zhuǎn)換，變現(xiàn)后投向更需要國(guó)有資本集中的行業(yè)和領(lǐng)域。

六、完善監(jiān)督監(jiān)管體系

（一）搭建實(shí)時(shí)在線的國(guó)資監(jiān)管平臺(tái)。出資人代表機(jī)構(gòu)要加快優(yōu)化監(jiān)管流程、創(chuàng)新監(jiān)管手段，充分運(yùn)用信息技術(shù)，整合包括產(chǎn)權(quán)、投資和財(cái)務(wù)等在內(nèi)的信息系統(tǒng)，搭建連通出資人代表機(jī)構(gòu)與企業(yè)的網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)監(jiān)管信息系統(tǒng)全覆蓋和實(shí)時(shí)在線監(jiān)管。同時(shí)，做好與國(guó)家層面在線監(jiān)管系統(tǒng)的數(shù)據(jù)對(duì)接。建立模塊化、專業(yè)化的信息采集、分析和報(bào)告機(jī)制，加強(qiáng)信息共享。

（二）統(tǒng)籌協(xié)同各類監(jiān)督力量。加強(qiáng)國(guó)有企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督、出資人監(jiān)督和審計(jì)、紀(jì)檢監(jiān)察、巡視巡察監(jiān)督以及社會(huì)監(jiān)督，依照有關(guān)規(guī)定清晰界定各類監(jiān)督主體的監(jiān)督職責(zé)，有效整合企業(yè)內(nèi)外部監(jiān)督資源，增強(qiáng)監(jiān)督工作合力，形成監(jiān)督工作閉環(huán)，加快建立全面覆蓋、分工明確、協(xié)同配合、制約有力的國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督體系。

（三）全面落實(shí)國(guó)有企業(yè)違規(guī)經(jīng)營(yíng)投資責(zé)任追究制度。明確企業(yè)作為維護(hù)國(guó)有資產(chǎn)安全、防止流失的責(zé)任主體，健全內(nèi)部管理制度，嚴(yán)格執(zhí)行省屬企業(yè)違規(guī)經(jīng)營(yíng)投資責(zé)任追究制度，建立健全分級(jí)分層、有效銜接、上下貫通的責(zé)任追究工作體系，嚴(yán)格界定違規(guī)經(jīng)營(yíng)投資責(zé)任，嚴(yán)肅追究問責(zé)，實(shí)行重大決策終身責(zé)任追究制度。

七、堅(jiān)持和加強(qiáng)黨的全面領(lǐng)導(dǎo)

（一）加強(qiáng)對(duì)授權(quán)放權(quán)工作的領(lǐng)導(dǎo)。授權(quán)主體的黨委（黨組）要加強(qiáng)對(duì)授權(quán)放權(quán)工作的領(lǐng)導(dǎo)，深入研究授權(quán)放權(quán)相關(guān)問題，加強(qiáng)行權(quán)能力建設(shè)，加快完善有效監(jiān)管體制，抓研究謀劃、抓部署推動(dòng)、抓督促落實(shí)，確保國(guó)有資本授權(quán)經(jīng)營(yíng)體制改革的決策部署落實(shí)到位。

（二）改進(jìn)對(duì)企業(yè)黨建工作的領(lǐng)導(dǎo)、指導(dǎo)和督導(dǎo)。上級(jí)黨組織加強(qiáng)對(duì)國(guó)有企業(yè)黨建工作的領(lǐng)導(dǎo)，出資人代表機(jī)構(gòu)黨組織負(fù)責(zé)政府出資企業(yè)黨的建設(shè)。政府出資企業(yè)黨組織要認(rèn)真落實(shí)相關(guān)各方在黨的領(lǐng)導(dǎo)、黨的建設(shè)工作要求。在改組組建國(guó)有資本投資、運(yùn)營(yíng)公司和新組建企業(yè)過程中，按照“四同步”、“四對(duì)接”的要求調(diào)整和設(shè)置黨的組織、開展黨的工作。

（三）充分發(fā)揮企業(yè)黨組織的領(lǐng)導(dǎo)作用。企業(yè)黨委（黨組）要切實(shí)發(fā)揮領(lǐng)導(dǎo)作用，把方向、管大局、保落實(shí)，依照有關(guān)規(guī)定討論和決定企業(yè)重大事項(xiàng)，并作為董事會(huì)、經(jīng)理層決策重大事項(xiàng)的前置程序。要妥善處理好各治理主體的關(guān)系，董事會(huì)、經(jīng)理層等治理主體要自覺維護(hù)黨組織權(quán)威，根據(jù)各自職能分工發(fā)揮作用，既要保證董事會(huì)對(duì)重大問題的決策權(quán)，又要保證黨組織的意圖在重大決策中得到體現(xiàn)。董事會(huì)、經(jīng)理層中的黨員要堅(jiān)決貫徹落實(shí)黨組織決定，向黨組織報(bào)告落實(shí)情況。在推行經(jīng)理層成員聘任制和契約化管理、探索職業(yè)經(jīng)理人制度等改革過程中，要把堅(jiān)持黨管干部原則和發(fā)揮市場(chǎng)機(jī)制作用結(jié)合起來，保證黨對(duì)干部人事工作的領(lǐng)導(dǎo)權(quán)和對(duì)重要干部的管理權(quán)，落實(shí)董事會(huì)、經(jīng)理層的選人用人權(quán)。

八、周密組織科學(xué)實(shí)施

（一）加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，明確職責(zé)分工。省國(guó)資國(guó)企改革推進(jìn)工作領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)統(tǒng)籌領(lǐng)導(dǎo)和協(xié)調(diào)推動(dòng)我省國(guó)有資本授權(quán)經(jīng)營(yíng)體制改革工作，研究協(xié)調(diào)相關(guān)重大問題。出資人代表機(jī)構(gòu)要落實(shí)授權(quán)放權(quán)的主體責(zé)任。省國(guó)資國(guó)企改革推進(jìn)工作領(lǐng)導(dǎo)小組各成員單位及有關(guān)部門根據(jù)職責(zé)分工，指導(dǎo)推動(dòng)改革實(shí)踐，形成合力共同推進(jìn)改革工作。

（二）健全政策體系，完善保障機(jī)制。加快推動(dòng)國(guó)有資本授權(quán)經(jīng)營(yíng)體制改革涉及配套政策措施的研究制定工作。鼓勵(lì)改革創(chuàng)新，建立健全容錯(cuò)糾錯(cuò)機(jī)制，堅(jiān)持“三個(gè)區(qū)分開來”判斷標(biāo)準(zhǔn)，充分調(diào)動(dòng)和激發(fā)廣大干部職工參與改革的積極性、主動(dòng)性和創(chuàng)造性。

（三）強(qiáng)化跟蹤督導(dǎo)，確保穩(wěn)步推進(jìn)。建立健全督查制度，加強(qiáng)跟蹤督促，定期總結(jié)評(píng)估各項(xiàng)改革舉措的執(zhí)行情況和實(shí)施效果，及時(shí)研究解決改革中遇到的問題。

（四）做好宣傳引導(dǎo)，營(yíng)造良好氛圍。堅(jiān)持鼓勵(lì)探索、實(shí)踐、創(chuàng)新的工作導(dǎo)向和輿論導(dǎo)向，采取多種方式解讀宣傳改革國(guó)有資本授權(quán)經(jīng)營(yíng)體制的方針政策，積極宣介推廣改革典型案例和成功經(jīng)驗(yàn)，營(yíng)造有利于改革的良好環(huán)境。

金融、文化等國(guó)有企業(yè)的改革，中央及省委省政府另有規(guī)定的從其規(guī)定。